فهرست منابع
الف) منابع فارسی
اپیلی شوالیه، ریکاردو پینتو. «تحلیل جرم پولشویی بهعنوان یک جرم مستقل از اخفاء (تحلیل آثار و نتایج استقلال جرم پولشویی؛ مرتکب جرم مقدم بهعنوان مرتکب جرم پولشویی)». برگردان عاطفه شیخ اسلامی. مجله حقوقی داور 11 و 12 (1393): 276-237.
اردبیلی، محمدعلی. حقوق جزای عمومی. جلد دوم. چاپ 33. تهران: نشر میزان، 1393.
اقتصاد آنلاین. «تجارت میلیاردی سودجویان با کارت بازرگانی». ۲۰/۰۷/۱۳۹۴.
http://www.iana.ir/other-news/item/25116-1.html.
باهری، محمد. حقوق جزای عمومی (تقریرات). چاپ دوم. تهران: انتشارات مجد، 1384.
جعفری، مجتبی. «تعدد جرم و آثار آن در قانون جدید مجازات اسلامی (مصوب 1392)». فصلنامه پژوهش حقوق کیفری 5 (1392): 196-175.
خبرگزاری مشرق. «استفاده از کارت بازرگانی دیگران برای فرار مالیاتی». 27 خرداد 1393.
https://www.mashreghnews.ir/news/318853/.استفاده-از-کارت-بازرگانی-دیگران-برای-فرار-مالیاتی
دادخدایی، لیلا. «نشست قضایی: شروع به جرم در رشاء و ارتشاء». فصلنامه تعالی حقوق 12 (1390): 184-180.
رضایی، فرزین، روحاله جعفری نیارکی. «رابطه بین اجتناب مالیاتی و تقلب در حسابداری شرکتها». فصلنامه پژوهشنامه مالیات 26 (مسلسل 74) (1394): 134-109.
صانعی، پرویز. حقوق جزای عمومی. تهران: طرح نو، 1381.
صمدی، علیحسین، رضیه تابنده. «فرار مالیاتی در ایران (بررسی علل و آثار و برآورد میزان آن)». فصلنامه پژوهشنامه مالیات 19 (مسلسل 67) (1392): 106-77.
عبداله میلانی، مهنوش، نرگس اکبرپور روشن. «فرار مالیاتی ناشی از اقتصاد غیررسمی در ایران». فصلنامه پژوهشنامه مالیات 13 (1391): 168-141.
قانون اصلاح قانون مالیاتهای مستقیم مصوب 1394.
قانون اقدامات تأمینی و تربیتی مصوب 1339.
قانون مالیاتهای مستقیم.
قانون مجازات اسلامی.
گمرگ جمهوری اسلامی ایران. «پرسشهای متداول/ امور واردات».
محسنی، مرتضی. پدیده جنایی. جلد دوم. چاپ دوم. تهران: گنج دانش، 1382.
میرمحمد صادقی، حسین. جرایم علیه امنیت و آسایش عمومی. چاپ نهم. تهران: نشر میزان، 1386.
وزارت امور اقتصادی و دارایی جمهوری اسلامی ایران. «نشست خبری علی عسگری در مشهد، به مناسبت هفته مالیات». 12 بهمن 1393. http://www.mefa.gov.ir/Portal/Home (آخرین دسترسی 1 بهمن 1394).
ب) منابع انگلیسی
OECD: (Organizatioon for Economic Co-operation and Development). Report on Abuse of Charities for Money-Laundering and Tax Evasion. Paris: OECD, 2009. Last Accessed January 21, 2016. https://www.oecd.org/ctp/exchange-of-tax-information/42232037.pdf.